नई दिल्ली: अहमदाबाद के एक तीसरे वर्ष के सीए छात्र ने 50 करोड़ रुपये से अधिक के इनपुट टैक्स क्रेडिट पर धोखाधड़ी करने के लिए तीन राज्यों में लगभग 115 कंपनियों को पंजीकृत किया. कर अधिकारियों ने धोखाधड़ी का पता लगाने के लिए परिष्कृत डेटा एनालिटिक्स का उपयोग किया और अंततः उनके द्वारा उपयोग किए गए आईपी पते के माध्यम से अपने भौतिक स्थान को ट्रैक किया और मंगलवार को उसे गिरफ्तार कर लिया.
आरोपी प्रिंस कुमार खत्री, जो कि चार्टर्ड अकाउंटेंट (सीए) तृतीय वर्ष का छात्र है, जो एक चार्टर्ड अकाउंटेंसी फर्म में भागीदार बन गया है, उसने केवल कुछ मोबाइल नंबरों और ईमेल आईडी का उपयोग करके गुजरात, महाराष्ट्र और राजस्थान में 115 फर्जी फर्मों का पंजीकरण किया. इसने अंततः जीएसटी इंटेलिजेंस महानिदेशालय (डीजीजीआई) के अधिकारियों के सामने अपने काम के तरीके को उजागर किया, जो जीएसटी प्रणाली के तहत इस तरह के धोखाधड़ी को रोकने के लिए गैर-घुसपैठ तरीके से सिस्टम की निगरानी करना जारी रखते हैं.
एक सूत्र ने ईटीवी भारत को बताया, "अदालत ने आज खत्री की जमानत याचिका खारिज कर दी."
वित्त मंत्रालय में एक स्रोत ने कहा, "जीएसटी इंटेलिजेंस महानिदेशालय (डीजीजीआई) एक गैर-दखलंदाज़ी कर रहा है, लेकिन ऐसे संदिग्ध और बेईमान तत्वों पर कठोर डेटा-माइनिंग और डेटा एनालिटिक्स के माध्यम से कड़ी निगरानी रख रहा है, जो पेशेवरों की आड़ में आईटीसी का अवैध लाभ उठाते हैं और जीएसटी से बचते हैं."
मामले से परिचित लोगों के अनुसार, खत्री, एक तीसरे वर्ष का सीए छात्र फर्जी फर्मों के पंजीकरण और इन फर्जी फर्मों के जीएसटी रिटर्न दाखिल करने, जीएसटी भुगतान के लिए अयोग्य इनपुट टैक्स क्रेडिट पारित करने में मुख्य व्यक्ति था.
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आधिकारिक सूत्रों के अनुसार, इनमें से लगभग 55 संदिग्ध फर्मों को केवल कुछ मोबाइल नंबरों और ईमेल आईडी का उपयोग करके वडोदरा और अहमदाबाद में पंजीकृत किया गया था.
अधिकारी ने कहा, "इन फर्मों के विश्लेषण से पता चला है कि कर भुगतान का नकद ऋण अनुपात बहुत कम था. डेटा विश्लेषण से पता चला कि जिस अवधि के लिए ये फर्म सक्रिय थीं, आईटीसी ने लाभ उठाया और जीएसटीआर 3 बी दाखिल करने के लिए उपयोग किए गए आईटीसी लगभग समान थे."
अधिकारी ने कहा, "ये फर्म किसी भी सामान / सेवाओं की वास्तविक आपूर्ति के बिना प्राप्तकर्ताओं को नकली चालान जारी कर सकती हैं, जो इन नकली चालान के आधार पर इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) का लाभ उठा रहे हैं."
कर अधिकारी आईपी पते, ओटीपी प्राप्त करने के लिए उपयोग किए जाने वाले मोबाइल को ट्रैक करते हैं
एक परिष्कृत ऑपरेशन में, कर अधिकारियों ने उन कंप्यूटरों के आईपी पते को ट्रैक किया, जो फर्जी तरीके से इनपुट टैक्स क्रेडिट (आईटीसी) का दावा करने के लिए फर्जी फर्मों के पंजीकरण में उपयोग किए जाते थे. अधिकारियों ने उन मशीनों के आईपी पते को भी ट्रैक किया, जिनका उपयोग मासिक जीएसटी रिटर्न दाखिल करने में किया गया था और साथ ही एक बार के पासवर्ड (ओटीपी) प्राप्त करने के लिए उपयोग किए गए मोबाइल नंबरों को भी ट्रैक किया था जो कि जीएसटी से संबंधित कार्य के प्रमाणीकरण में उपयोग किए गए थे.
इंटरनेट सेवा प्रदाताओं की मदद से, कर अधिकारी इन कंप्यूटरों और उनके परिसरों की वास्तविक स्थिति का पता लगाने में सक्षम थे, जिनका उपयोग फर्जी फर्मों के पंजीकरण, जीएसटी रिटर्न दाखिल करने, अन्य चीजों में किया जाता था.